八步区人民政府关于2015年财政决算的报告

--2016年7月6日在区第三届人大常委会第三十七次会议上

区财政局局长 周训信

八步区人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

我受八步区人民政府委托，向区第三届人大常委会第三十七次会议报告2015年财政决算，请审议。

2015年，全区各级财政部门在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，认真贯彻中央、自治区、区委决策部署，以及区三届人大第五次会议的决议精神，按照“稳中求进、改革创新”的工作总要求，围绕“五区共建、富民强区”发展战略，积极应对错综复杂的发展形势，坚持稳增长、惠民生、抓管理、推改革、强绩效、防风险，充分发挥财政职能作用，攻坚克难，开拓进取，全区决算情况总体良好，较好地完成了区人大批准的各项财政收支计划。

一、2015年财政决算总体情况

（一）公共财政决算情况

2015年，八步区财政总收入247,872万元。公共财政支出284,858万元，上解上级支出10,352万元，债务还本支出1,617万元，财政总支出296,827万元，收支相抵年终结余-48,955万元。

财政总收入247,872万元由以下几项组成：(1)公共财政预算收入74,208万元；(2)上级补助收入191,667万元(其中：返还性收入6,591万元，一般转移支付收入121,053万元，专项转移支付收入64,023万元)；（3）债券转贷收入8,618万元；(4)上年结余收入-34,671万元；(5)调入资金8,050万元。

（二）政府性基金决算情况

2015年，政府性基金收入251万元，上年结余9,376万元，上级补助收入8,169万元，基金预算总收入17,796万元；基金支出7,092万元，调出基金3,794万元，基金预算总支出10,886万元。收入和支出相抵，年终滚存结余6,910万元。

（三）社会保险基金决算情况

2015年，全区社会保障基金预算收入38,707万元，完成年度预算收入的 109.3 %，其中：城乡居民社会养老保险基金收入11,990万元，完成年度预算收入115.9%，新型农村合作医疗保险基金收入26,717万元，完成年度预算收入106.6%。

全区社会保障基金支出30,023万元，完成年度预算支出的87.1%，其中：城乡居民社会养老保险基金支出8,516万元，完成年度预算支出的102%，新型农村合作医疗保险基金支出21,507万元，完成年度预算支出的82.3%。收支相抵，全区社会保险基金预算当年收支结余8,684万元,年终滚存结余26,347万元。

2015年当年财政总收入决算数与向区三届人大六次会议报告的预算执行数相比，增加111万元，其中：（1）上级补助收入增加75万元;（2）调入资金增加36万元。

上述情况表明，我区财政不能实现当年收支平衡，财政收支缺口大，难以消化财政赤字。

二、财政收支完成情况                                 

（一）财政收入情况

全区组织财政收入101,443万元，完成全年预期目标110,500万元的91.8%，比上年（以下简称“同比”）增加923万元，增长0.9%。其中：税收收入48,399万元，减少704万元，下降1.4%。非税收入25,809万元，增加2,341万元，增长10%。

（1）增值税收入16,760万元，同比减少708万元，下降4%。

（2）营业税收入12,935万元，同比减少3,263万元，下降20.1%。

（3）企业所得税收入9,978万元，同比增加1,724万元，增长20.1%

（4）个人所得税收入2,248万元，同比增加45万元，增长2%。

（5）资源税收入224万元，同比减少18万元，下降7.4%。

（6）城市维护建设税收入1,767万元，同比增加35万元，增长2%。

（7）房产税收入743万元，同比增加90万元，增长13.8%。

（8）印花税收入471万元，同比增加34万元，增长7.8%。

（9）城镇土地使用税收入462万元，同比增加9万元，增长2%。

（10）土地增值税收入815万元，同比减少1,274万元，下降61%。

（11）车船税收入1,009万元，同比减少226万元，下降18.3%。

（12）耕地占用税收入25,777万元，同比增加2,129万元，增长9%。

（13）契税收入2,361万元，同比增加40万元，增长1.7%。

（14）非税收入25,809万元，同比增加2,341万元，增长10%。

（二）公共财政支出情况

2015年，全区一般公共预算支出284,858万元,完成调整预算数308,564万元的92.3%，同比增加31,072万元，增长12.2%。主要支出科目情况：

    （1）一般公共服务支出21,433万元，完成调整预算数21,490万元的99.7%，同比减少7,030万元，下降24.7%。

（2）公共安全支出5,563万元，完成调整预算数5,571万元的99.9%，同比增加1,378万元，增长32.9%。

（3）教育支出66,125万元，完成调整预算数68,312万元的96.89%，同比增加8,666万元，增长15.1%。

    （4）科学技术支出1,569万元，完成调整预算数1,602万元的97.9%，同比减少1,090万元，下降41%。

    （5）文化体育与传媒支出1,549万元，完成调整预算数2,368万元的65.4%，同比减少1,581万元，下降50.5%

（6）社会保障和就业支出34,402万元，完成调整预算数35,034万元的98.2%，同比增加5,927万元，增长20.8%。

（7）医疗卫生与计划生育支出47,823万元，完成调整预算数48,434万元的98.7%，同比增加14,725万元，增长44.5%。

    （8）节能环保支出5,039万元, 完成调整预算数9,631万元的52.3%，同比增加2,643万元，增长110.3%。

    （9）城乡社区事务支出9,748万元，完成调整预算数10,901万元的89,4%，同比增加7,249万元，增长290.1%。

    （10）农林水事务支出44,455万元，完成调整预算数50,682万元的87.7%，同比减少1,194万元，下降2.6%。

    （11）交通运输支出11,620万元，完成调整预算数14,603万元的79.6%，同比增加6,302万元，增长118.5%。

    （12）资源勘探信息等事务支出13,457万元，完成调整预算数13,659万元的98.5%，同比减少13,968万元，下降50.9%。

（13）商业服务业等支出1,310万元, 完成调整预算数1,430万元的91.6%，同比增加86万元，增长7%。

（14）国土海洋气象等支出1,576万元，完成调整预算数1,724万元的91.4%，同比增加1,303万元，增长477.3%。

（15）住房保障支出16,836万元，完成调整预算数20,770万元的81.1%，同比增加6,380万元，增长61%

（16）粮油物资储备支出1,235万元，完成调整预算数1,235万元的100%，同比增加565万元，增长84.3%。

（17）债务付息支出522万元, 完成调整预算数522万元的100%，同比增加194万元，增长59.1%。

三、2015年财政工作的主在成效

（一）强化收入征管，确保应收尽收。

努力克服经济下行对收入的不利影响，充分发挥财政协调作用，多次召开财税部门联席会，分析收入形势，强化征管措施。一是强化对重点行业、企业、工程（项目）的管理和服务，全面强化税源管控；二是强化日常征管，摸清底数，加强部门间协作，推进社会综合治税，加大欠税清缴；三是科学调度，及时解决征管中存在的问题，将财政预期收入任务纳入绩效考核，调动乡镇和部门征收的积极性；四是加大非税收入征管,为财政增加收入,为政府提供财力。

（二）主动作为，稳增长调结构持续加力。

一是加大对重点领域和重大项目投资支持力度。支持产业园区建设，做大做强工业，多渠道筹措资金6,000多万元，大力支持“粤桂产业合作示范区”、古柏高新产业园区和南乡温泉旅游等工业现代产业发展；全力支持推进重大项目建设，增强投资对经济增长的拉动力。全年筹措资金7,000万元，支持各项重点在建、续建项目建设。支持交通优先发展战略，投入交通基础设施建设资金8,500万元，用于贺富路、大汤经南乡到广东福堂二级路及乡镇等公路建设。二是助推特色旅游、特色农业和特色城镇化加快发展。全年共筹集旅游发展专项资金200万元，支持旅游产业发展。三是支持夯实农业发展基础，全区农林水支出44,455万元，着力落实各项惠农补贴政策，进一步改善农业基础设施，完善整村推进扶贫开发工作。四是筹措2,279万元支持乡村总体规划、生态新城总体规划和城镇基础设施建设，加快推进新型城镇化建设；安排649万元财政资金，支持“美丽贺州·清洁乡村”活动开展。五是加大政策性融资力度。拓宽融资渠道，积极配合相关部门争取项目政策性融资突破47,000万元。

（三）加大民生投入，完善社会保障。

一是切实加大教育发展投入。全区教育投入达66,125万元，全面落实国家各项教育政策，实施农村义务教育营养改善计划和薄弱学校改造，支持八步区龙山小学、八步区第三初级中学、八步区第一初级中学附属学校等重点项目建设。二是加强医疗卫生与计划生育工作。投入资金达47,823万元，完善新农合保障体系，积极争取国家投资改善我区乡卫生院基础设施建设，全面提升我区基本公共卫生服务水平。三是加快文化体育与传媒事业发展。文化体育与传媒支出1,549万元。支持打造莲塘围屋客家文化、黄洞瑶族文化品牌，积极推动八步区文化中心、村级文化中心建设，进一步丰富人民群众文化生活。四是加大政法部门经费保障。公共安全支出5,563万元，有力促进治安综合防控和应急救援能力进一步提高。五是支持保障性安居工程实施。投入住房保障资金16,836万元，用于农村危房改造、棚户区改造、保障性安居工程建设。积极支持棚户区改造项目向国家开发银行申请贷款，确保项目顺利实施。

（四）深化改革，预算管理改革纵深推进。

积极推进预算绩效管理试点，不断深化国库集中支付改革。2015年，全区开展预算绩效管理试点单位91个，占预算单位总数的99%，预算绩效管理项目资金达43,315万元，资金规模超过15%；全区纳入国库集中支付改革单位162个，改革覆盖率100%，全区国库集中支付金额达233,500万元，占当年财政预算支出的83%；全区公务卡结算制度改革实现了新突破，全年公务支出刷卡消费1,544万元，同比增加334万元，消费刷卡量居全市首位。加强政府性债务管理，防范和化解债务风险。组织开展政府存量债务纳入预算管理清理甄别工作，制定出台《贺州市八步区地方政府性债务管理实施办法》（试行），采取有效措施对存量债务进行清理和化解。2015年拨付地方政府性债务资金8,617万元。推进“营改增”改革试点工作，稳步实施结构性减税政策。全年“营改增”试点入库增值税1,495万元，实行“营改增”后受惠企业183户，进一步激发了企业发展活力。

（五）加强监管，厉行节约管理深入开展。

不断健全财政监管机制。认真落实中央“八项规定”，出台了加强“三公”经费管理的有关措施和办法，包括本级党政机关差旅费、培训费、临时出国经费、外宾接待经费等管理办法，并按要求公开了“三公经费”预决算。全区财政拨款“三公经费”支出同比减少603万元，下降20.4%。建立盘活财政存量资金长效机制。全面清理历年结余结转项目资金，集中有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节。“发放津贴补贴”专项治理（审计）工作取得阶段性成果。全区共清查出财政供养人员以加班费、交通补助、手续费等形式“发放津贴补贴”问题人员56人, 涉及金额24.22万元，追回并上缴财政国库资金24.22万元。

四、财政预算执行中存在的问题

（一）年末存在结存应缴未缴预算收入，不符合新《预算法》的规定。这部分资金主要是超收的地方税款以及行政事业性收费、政府性基金、国有资产有偿使用收入、专项收入和罚款收入等。

（二）无预算、超预算安排财政资金支出。突出表现为给非预算单位和企业拨付财政预算资金，给部分单位追加指标、调（增）减支出随意性大。不是先向人大报批和备案再安排支出，影响了预算的约束力和权威性。

（三）预算资金存在外借现象，形成潜在风险。将预算资金借给政府部门、事业单位、政府融资公司、企业以及其他单位等，借出预算资金中相当部分至今分文未收回，形成了较为严重的风险。

各位领导、各位委员，在区人大的支持指导和审计的监督促进下，我区的财政预算管理工作不断改进和加强，但我们也清醒认识到，在预算编制、预算执行等方面也存在一些需要研究解决的问题。对此，区人民政府已要求区直有关部门按照区人大决议要求和审计意见，采取有效措施切实进行整改，努力加以解决。