八步区审计局2018年部门预算安排及 “三公经费”预算信息公开

第一部分：部门概况

一、八步区审计局及所属事业单位基本情况

（一）基本职能

八步区审计局主要职责是：1、对区本级财政预算执行情况和其他财政收支，进行审计监督。2、对区直各部门、事业单位及下属单位的财政财务收支以及预算外资金的管理和使用情况，进行审计监督。3、对各乡镇人民政府财政预算执行和决算情况，进行审计监督。4、对区政府投资建设项目建设程序、招投标活动，资金来源、概算、预算以及竣工决算和资产移交情况，进行审计监督。经费来源为财政全额拨款。

（二）机构设置情况

八步区审计局共有局属单位2个。其中行政单位1个，局属非参照公务员管理全额事业单位1个。行政单位是八步区审计局，局属非参照公务员管理全额事业单位是八步区政府投资审计中心。 

单位机关本级内设机构：财政金融审计股、行政事业审计股、经济责任分局、经济贸易审计股、法规股、秘书股、政府投资审计中心，共7个职能股室。

二、人员构成情况

单位人员编制总数为21人，其中行政编制11人(包括1个机关后勤编)，事业编制10人；实有职工36人，其中行政人员11人(包括1个机关后勤人员)，事业人员7人，聘请人员18人。退休人员8人。  

第二部分：2018年部门预算信息公开表

    部门预算信息公开表共十三张，其中： 表一：部门收支总表，表二：部门收入总表，表三：部门支出总表，表四：财政拨款收支总表，表五：一般公共预算支出表，表六：一般公共预算部门预算支出经济分类预算表，表七：一般公共预算政府预算支出经济分类预算表，表八：一般公共预算基本支出，表九：“三公”经费、会议费及培训费支出表，表十：政府性基金预算支出表，表十一：国有资本经营预算支出表，表十二：部门整体支出绩效目标申报表，表十三：项目支出绩效目标申报表（详见附件）

第三部分：2018年部门预算安排及“三公经费”预算报表说明

一、2018年收支总体情况

（一）收入预算说明

2018年收入总预算 449.58万元，同比减少15.69万元，下降3.37 %，减少原因是单位编制内实有人员减少和工资减少，其中:一般公共财政预算经费拨款收入449.58万元，同比减少15.69万元，下降3.37%，减少原因是单位编制内实有人员减少和人员经费减少。

（二）支出预算说明

2018年支出总预算449.58万元，基本支出203.18万元，占支出总预算的45.19%，同比减少16.69万元，下降7.59%，减少原因是单位编制内实有人员减少和人员经费减少；项目支出246.40万元，占支出总预算的54.81%，同比增长1万元,增长0.4%，增长原因是增加审计项目。

二、2018年部门财政拨款支出预算情况

2018年度财政拨款支出449.58万元，其中：基本支出203.18万元，项目支出246.40万元。具体支出预算如下：

行政运行（审计事务）156.97万元，比2017 年减少10.99万元，减少原因是单位编制内实有人员减少和人员经费减少。全部主要用于人员工资方面和日常公务运行的支出。其中：用于八步区审计局单位根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出140.07万元；用于八步区审计局单位日常运转发生的基本支出16.90万元，包括办公费、水电费、培训费、差旅费、接待费、会议费、办公设备购置费、固定资产维修维护费、公务用车运行维护费等日常公用经费。

审计业务支出239.60万元，比2017年增加1万元，增长原因是增加审计项目。主要用于政府投资建设项目审计、经济责任审计、学校危房改造审计、城镇保障性安居工程审计、清洁乡村审计等方面的委托业务费、聘请审计人员其他工资福利支出、培训费、差旅费、接待费、会议费、办公设备购置费、固定资产维修维护费、公务用车运行维护费等日常公用经费支出。

信息化建设支出6.80万元，与2017 年执行数持平。主要用于审计信息化建设方面的网络、存储、计算机、安全等硬件设备购置，及聘请审计人员其他工资福利支出和商品服务支出。

社会保障和就业支出24.91万元，比2017年减少2.89万元，减少原因是单位编制内实有人员减少。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出23.60万元，主要用于在职在编人员基本养老保险单位部分缴费；财政对其他社会保险基金的补助支出1.31万元，主要用于在职在编人员的失业、工伤、生育保险单位部分缴费。

行政单位医疗支出7.15万元，比2017年减少0.94万元，减少原因是单位编制内实有人员减少。主要用于在职在编人员行政单位医疗保险缴费。

住房公积金支出14.15万元，比2017年1.87万元，减少原因是单位编制内实有人员减少。主要用于在职在编人员住房公积金缴费方面的支出。

三、2018年部门公共财政拨款“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）经费2018年预算0万元。

（二）公务接待费2018年预算4.20万元，同比减少10.90万元，下降72.18％。主要用于按规定开支的各类公务接待支出。公务接待费支出减少的原因：严格管理，控制减少接待人员和标准。

（三）公务用车运行维护费2018年预算5.00万元，同比增加0万元，增长0％。主要用于开展一般公务活动使用车辆所发生的各项费用，包括燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。公务用车运行维护费支出无变动的原因:2018年扶贫工作繁重频繁下乡开展扶贫工作，致使单位公务用车维修费、燃料费、过桥过路费等增加所致。

（四）公务用车购置费2018年预算0万元。

第四部分：其他重要事项的说明

一、机关运行经费情况说明

2018年，八步区审计局的机关运行经费一般公共预算183.70万元，比2017年预算减少9.46万元，下降4.90%，减少原因是节约办公费及一般设备购置费等支出。

二、政府采购情况说明

2018年，政府采购预算总额3.50万元，比2017年增加0.7万元，增加原因是更换无法使用的办公设置，其中：政府采购货物预算3.50万元，政府采购工程预算0 万元，政府采购服务预算0万元。

三、国有资产占有使用情况说明

目前，八步区审计局借用八步区财政局办公用房一栋面积共930.59平方米；共有机动车1辆，价值17.89万元，其中，领导干部用车0辆，一般公务用车1辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值20万元至200万元大型设备0 台，单位价值200万元以上大型设备0台。2018年，预算安排新建办公用房0平方米，新建预算0万元；预算安排购置大型设备0台，购置预算0万元；预算安排购置机动车0辆，购置预算0万元。

四、关于2018年预算绩效情况说明

2018年，八步区审计局实行绩效目标管理的整体支出项目1个，整体支出绩效目标是审计政府投资建设项目专项资金在筹集、管理和使用中存在的问题，纠正专项资金运行、资金核算和项目建设中的违纪违规行为，揭露损失浪费行为，评价资金的使用效益和管理效果；项目目标1个，涉及一般公共预算拨款160万元，项目支出绩效目标是对政府工程项目竣工决算核算及专项资金进行审计监督，对政府工程项目竣工决算核算，揭露资金管理和使用中存在的问题。纳入部门预算绩效评价试点的整体支出评价1个，项目支出评价1个，涉及一般公共预算拨款160万元。

第五部分：名词解释

一、收入科目名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：是指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）政府性基金预算收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院有关文件规定，为支持某项公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

（三）国有资本经营预算收入：是指经营和使用国有财产等取得的收入。

（四）纳入财政专户管理的收入安排的资金：是指核算和反映政府非税收入以及其他需要专户管理的财政专款账户收入。

（五）上年结余收入：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目名词解释

（一）基本支出：指八步区审计局为保证单位正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，包括职工工资、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

（二）项目支出：指八步区审计局在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

（三）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）

指八步区审计局行政单位用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

（四）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：

指八步区审计局按照审计纪律“八不准”的规定，开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出（含按规定支出的城市间交通费、市内交通费、住宿费和伙食费补助）。

（五）一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指八步区审计局单位用于信息化建设方面的支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休(款）归口管理的行政单位离退休（项）：指八步区审计局的局机关离退休人员的经费开支。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

三、“三公”经费

    纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、旅费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

四、机关运行经费

为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2018年部门预算信息公开表

贺州市八步区审计局

2018年2月7日

审计局2018年部门预算及三公经费.xls